Entities that issue payment cards that can be pre-loaded with funds to be spent at a later
date, such as a pre-paid credit card or “e-money” may not be Depository Institutions
provided certain conditions are met.
Pre-paid credit card issuers may meet the conditions to be a Qualified Credit Card Issuer
which will make them a Non-reporting Financial Institution or the payment card account may
meet the conditions to be an Excluded Account.
“E-money” providers that are governed by the provisions of the European Union Electronic
Money Directive (2009/110/EC) (EMD) are not deposit takers for the purposes of the Banking
Consolidation Directive (2006/48/EC). Recital 13 to the EMD specifically states that “The
issuance of electronic money does not constitute a deposit-taking activity pursuant to
Directive 2006/48/EC”, consequently such providers will not fall within the definition of
Depository Institution that requires deposits to be accepted in the ordinary course of a
banking or similar business.
Entities that solely provide asset based finance services, such as a factoring or invoice
discounting business, or that accept deposits from persons solely as collateral or security
pursuant to a sale or lease of property, a loan secured by property or a similar financing
arrangement, between such entity and the person making the deposit, will not be Depository
Institutions.
Entities that facilitate money transfers by instructing agents to transmit funds (but do not
finance the transactions) will not be considered to be engaged in banking or similar business as
this is not seen as accepting deposits.


epayments на другом форуме сообщают что ситуацию мониторят и когда вдруг станет обязательно - всем сообщат

я думаю это кто-то пытался трактовать, в промежутке принятия первых поправок.

Certified Accountant: FashionPoint: FiveConsult.ru:
Прокомментируйте текущую ситуацию, пожалуйста.

Как писали во времена "далекие, теперь почти былинные" (В. Высоцкий)
"... Идя навстречу пожеланиям трудящихся" выражу свое субъективное мнение, составленное на основе действующих документов по интересующему всех вопросу:
"Обязаны ли Платежные Институты и Институты Электронных Денег подавать данные на клиентов в налоговый орган страны своего лицензирования или регистрации?"
Ответ: "Нет".

Об этом говорят и первичные документы OECD, и Новая Директива по Платежам в Евросоюзе, которая вступает в действие 03.01.2018. Новая Директива добавила для Платежных Институтов и Институтов Электронных Денег 2 новых ежеквартальных отчета, которые не затрагивают обсуждаемый здесь вопрос обмена налоговой информацией.

Отдельно скажу по leupay о котором я писал еще полгода назад в специально ему посвященной ветке. Sata Bank, который создал эту "виртуальную платежную систему" вынужден передавать информацию в рамках обмена в силу того, что этот банк каждому участнику "платежной системы" открывает индивидуальный банковский счет с которого впоследствии кредитует счет участника платежной системы. И он будет обмениваться информацией не потому, что Институты Электронных Денег обязаны участвовать в обмене, а потому что он банк и для каждого участника системы ведет банковский счет.


Декабрьский семинар в Министерстве Финансов Чехии, посвященный работе Платежных Институтов и Институтов Электронных Денег в связи с введением нового закона в Евросоюзе с 03.01.2018 также не подтвердил обязанности упомянутых Институтов предоставлять информацию в рамках обмена.

Ваши слова многим, как бальзам на душу

Декабрьский семинар в Министерстве Финансов Чехии, посвященный работе Платежных Институтов и Институтов Электронных Денег в связи с введением нового закона в Евросоюзе с 03.01.2018 также не подтвердил обязанности упомянутых Институтов предоставлять информацию в рамках обмена.

EUR IBAN accounts are enabled by default for existing and new clients with a Paxum EUR currency account. Every Paxum account-holder with EUR IBAN will be given an individual IBAN in their name. Paxum clients can use their EUR IBAN account to receive EUR currency payments to their Paxum account from external sources and themselves.

сейчас работники финансов и юрист-консультанты могут оказывать только психологическую поддержку, что они и делают

практики применения законов еще нет и хз когда будет. но в первых рядах конечно никому не хочется оказаться т.к. первые процессы будут как обычно - публичными, жесткими и показательными

я бы предложил тем кто очкует вообще залечь на дно года на 3 и понаблюдать

Тут RuthB из паксума отвечает
gfy.com/fucking-around-and-program-discussion/1287453-paxum-introduces-major-changes-ewallet-payment-platform.html
гугл перевод последнего сообщения:
"Хорошо, так что для тех, кому может быть интересно, вот мои вопросы и ответы с Paxum.
МЕНЯ:
Мой вопрос:

Будучи фрилансером, у меня возникнет соблазн перенести мои платежи на этот новый счет IBAN в ЕВРО, но теперь вам придется сообщать все счета правительствам?
Я работаю с Verotel, и я получаю платежи через Direct Deposit International

Paxum:
Эта функция не имеет ничего общего с отчетностью или не транзакциями, для организаций, которые имеют юрисдикцию в отношении платежных систем.

МЕНЯ:
В порядке ,
Поэтому, если я решу продолжать и использовать ваши услуги (учетная запись Eur IBAN) для моего
доход, у вас есть и предоставить какое-либо юридическое соглашение, из которого я могу четко
см., что Paxum не будет раскрывать мою деятельность EUR IBAN юридическим лицам, которые имеют юрисдикцию в отношении платежных систем в моей стране?
Paxum:
Вы неправильно поняли наш ответ. Мы полностью выполним требования и запросы, которые поступают по соответствующим каналам, от субъектов, которые имеют требуемую юрисдикцию.
Это означает, что, если власти вашей страны сделают запрос, по соответствующим каналам, и мы должны предоставить информацию, мы будем соблюдать эти требования.
Мы не собираем незаконную деятельность и не помогаем никому, кто ведет такую ​​практику.
Кроме того, убедитесь, что вы уважаете законы как в вашей стране, так и в международных.
-------------------------------------
Поэтому позвольте мне лучше понять:
В основном большинство фрилансеров / веб-мастеров / моделей используют Paxum именно по причинам (которые мы все знаем). И мы хотим знать, можем ли мы по-прежнему чувствовать себя «защищенными» каким-то образом с помощью этого предмета IB IBAN
Речь идет не о том, чтобы делать что-то незаконное, а о любых других причинах, по которым люди были счастливы использовать Paxum.
Вывод:
Еще не определился!
постскриптум
«Кроме того, убедитесь, что вы уважаете законы в своей стране и международные». звучало как-то забавно и как-то знакомо (например, моя мать читала мне лекции о том, как я должен действовать ежедневно, иначе я буду наказан)

ну вообще все эти платежки какбе должны понимать что если конфиденциальность и количество вопросов в них будет как в банках, то народ просто перенесет всё в банки благо тех кто бесплатно ведет счёт уже достаточно

насчёт "смерти офшоров" для резидентов ЕС можно почитать

https://ec.europa.eu/taxation_customs/business/company-tax/anti-tax-…rective_en

это то что так или иначе примут все государства-члены до конца сл. года. но насчёт чехов например пока идёт обсуждение чтобы ATAD не применялась при выводе из страны менее миллиона евриков в год (через проценты-роялти, кроме того применяться будет так что до 30% EBITDA можно будет вывести) а КИК будут считаться только компании с пассивным доходом (собственно как раз те что должны репортиться по CRS). местное лобби оффшорки так просто не отдаст

в общем насчёт ЕС тут есть думаю кому более внятно рассказать, но пока те у кого нет законов, еще ничего не приняли и как оно будет опять же хз. будем надеяться мелкий гешефт не тронут

бешеный принтер, точно. Напиши нам что по еу известно, рано или поздно практики то пересекутся

Я слышал что там если на счетах увидят более 5 млн начинаются копания