Да счета они как раз там и держат, но это сугубо оформленные на них счета, клиенты там никак не фигурируют, а фигурируют они во внутренней кухне (аккаунты). И насколько эта внутренняя кухня подпадает под обмен в рамках CRS? Чисто формально, например, номера счета у клиента нет - что указывать в форме: номер карты, логин аккаунта, какой то ID клиента?

Ну и далее - в обозначении банковского счета используются только цифры, т.е., например, программное обеспечение в гос. органе страны-отправителя может это валидировать и отклонить данные, если там вместо цифрового счета указан буквенно-цифровой логин. Т.е. могут иметь место чисто такие технические трудности.

Может пока не поздно пора закрывать акки нахер..

автообмен не может работать пока ты лично сам на себя не настучишь резидентство и ИНН. так что пока не просят и не парься, а попросят - закроешь

откуда инфа?

получается что если у меня чешский трывалый наглашен в банке то я считаюсь резидентом Чехии и в списки на автообмен чешских банков со страной гражданства не попадаю?

так собирают ИННы же все банки повально уже второй год

чешские банки собирают русские ИНН? каким образом?

чешские банки собирают русские ИНН?

pervect: кого стырили? у нас были счета на офшоры в прибалтийских банках которые йобнулись. везде всё отдали (если до 100к естественно)

кстати должны бы собирать. я сегодня был в уникредите и поднял свой файл, хоть я там давно как чех записан, у меня налоговый домициль стоит украина. ну мне-то как раз заебись, а вот тебе наверное хуёво, если там родина прописана

250К это только вроде про юрлиц,
пионеры же всякие на физлицо - там нет ни слова про остаток,
я так понимаю будет штраф 75% с оборота за 2017 год?

Важно обратить внимание, что автоматическому обмену будет подлежать информация обо всех счетах физических лиц в банках участвующих стран, поскольку Стандарт не устанавливает для таких счетов какой-либо пороговой суммы баланса, непревышение которой выводило бы счёт из-под автоматического обмена.

а что про пассивный доход?

После внимательного изучения видов активных NFE мы нашли как минимум 3 лазейки, которые можно использовать:

1. Стартап компания, которая пока еще не ведет бизнес и у которой пока еще нет никакой истории, но она инвестирует активы в такой бизнес, который не является бизнесом финансового учреждения. Эта льгота может действовать не более двух лет. После чего компания уже не может считаться Активной NFE. Т.е. открываем оффшор, декларируем его банку как стартап компанию, которая попадает под определение активной NFE, и радуемся жизни. Через 2 года компания закрывается и открывается новая точно такая же.

2. Компания, которая в течение последних 5 лет не была финансовым учреждением, которая сейчас находится в процессе ликвидации своих активов или реорганизации с тем, чтобы продолжить или начать операции в бизнесе, который не является бизнесом финансового учреждения.

3. Нефинансовая компания, которая в основном занимается финансированием или хеджированием транзакций с взаимосвязанными компаниями, которые не являются финансовыми учреждениями. При этом она финансирует только родственные компании при условии того, что все эти родственные компании не занимаются бизнесом финансового учреждения. Иными словами, речь идет о холдинговой компании.

акции НФО регулярно обращаются на организованных рынках ценных бумаг;
НФО является государственной или международной организацией, центральным банком или организацией, которой полностью владеет какая-либо из упомянутых организаций;
холдинговые НФО (при определённых условиях);
НФО пока не ведёт деятельность и не имеет истории ведения деятельности, но инвестирует капитал в активы с намерением вести нефинансовую деятельность;
НФО находится в процессе ликвидации или реорганизации в целях продолжения или возобновления нефинансовой деятельности;
НФО осуществляет финансирование или хеджирование сделок со связанными нефинансовыми организациями, и не предоставляет услуг финансирования другим лицам;
НФО является некоммерческой организацией (отвечающей ряду признаков).

Значение термина «пассивный доход» должно определяться на основании законодательства каждой участвующей юрисдикции. Согласно комментарию к разделу VIII Стандарта CRS (п. 126), под пассивным доходом обычно понимается часть общего дохода, включающая: а) дивиденды; б) проценты; в) доходы, аналогичные процентам; г) рентные платежи и роялти; д) аннуитеты; е) превышение доходов над убытками в результате продажи или обмена финансовых активов, порождающих пассивные доходы; ж) превышение доходов над убытками от сделок с любыми финансовыми активами (в том числе фьючерсные, форвардные, опционные и аналогичные сделки); з) превышение доходов над убытками от сделок с иностранной валютой; и) чистый доход от сделок «своп»; к) суммы, полученные по договорам накопительного страхования жизни.

даже Белиз

причем тут белиз в списке. у белиза счёт на белизе? тогда да. а иначе сливать будет та страна где счёт открыт

Нет в списке Белиза

причем тут белиз в списке. у белиза счёт на белизе? тогда да. а иначе сливать будет та страна где счёт открыт

To jurisdiction : Russia
Belize Russia CRS MCAA - Activated on 21-December-2017