Мож ты английский подучишь и перестанешь хамить ?

имеется в виду налог у источника на полученные проценты в соответствии с еu savings directive.

1. карта выпущена на имя номинала т.к. он является директором компании. на "имя" компании карту не выпустят.

И какие банки сейчас открывают бизнес карты на номиналов, без их присутствия? Или ты имеешь ввиду номиналов-танкистов, которые оформляют себя бенефициарами, сами открывают счёт, карту и высылают тебе токены и карты? Колхоз дело добровольное, конечно. Но, лично я бы поостерегся держать на таких счетах суммы превышающие оплату услуг танкиста.

Впрочем, налить через карты, это само по себе извращение, на мой взгляд.

Абсолютно верно. Более того, потом снятое по карте пришьют в качестве дохода именно тому, кто снимал, а не компании в целом.

Каким способом пришивается в качестве дохода тому кто снимал? Какая обвиниловка и как доказывают?

самая что ни на есть прозаичная:
1) рассчеты юр лиц налом на территории рф строго ограничены и подлежат отчётности.
2) Карта принадлежит юр лицу, снимает по ней физик, тратит не на нужды юр лица.

вы про российские юрлица говорите или как?

самая что ни на есть прозаичная:
1) рассчеты юр лиц налом на территории рф строго ограничены и подлежат отчётности.
2) Карта принадлежит юр лицу, снимает по ней физик, тратит не на нужды юр лица.

Какой то бред написал.

написал как юрист с практикой по данной теме. Хочешь оспорить - прошу факты.

вообще про оффшорки, но применимо и к российским, если деньга уходит не по назначению и потом не сможешь документально подтвердить каким образом траты ушли именно в счёт ооо.

офшорки не предоставляют отчетности. применительно к ним без разницы, что и куда с них уходит.

другое дело, то нужно начинать с того, что имея под своим управлением офшорную фирму, данное физическое лицо скорее всего формирует постоянное представительство на территории рф со всеми налоговыми последствиями, вытекающими из этого.

в наше время кстати скорее финансирование экстремизма и терроризма пришьют, чем нетрудовые доходы. что, впрочем, еще хуже. хотя и весело, пока не пришили

если оффшорка работет, ты через карту снимаешь прибыль, а в рф ты вообще никак не зарегистрирован, то при достаточном объёме полученного дохода тут имеется классический уголовной состав.

Иностранная компания может работать на российском рынке, организовывая свою деятельность как через постоянное представительство (филиал), так и не имея такового. Например, можно действовать, имея в России банковские счета, через агента-резидента либо путем инвестиций в российские компании.

При принятии решения о выборе формы, с помощью которой планируется осуществление инвестиций, необходимо различать понятие "представительство" в налоговом смысле, которое дает Налоговый Кодекс от определения, изложенного в Гражданском Кодексе РФ.

Для ведения переговоров и осуществления иной представительской деятельности Компания может открыть на территории России представительство. Для приобретения легального статуса иностранная компания должна аккредитовать свое представительство в уполномоченных государственных органах.

В соответствии с Положением о порядке открытия и деятельности в СССР представительств иностранных фирм, банков и организаций (утвержденным постановлением Совета Министров СССР от 30 ноября 1989 г, № 1074 с последующими изменениями), иностранные фирмы, банки и организации могут открывать в России представительства с разрешения уполномоченных на то аккредитирующих органов (федеральные министерства и ведомства, Государственная регистрационная палата при Министерстве юстиции РФ, Торгово-промышленная палата РФ - в зависимости от характера деятельности иностранного юридического лица).

-когда нужно трудоустраивать местных физических лиц. либо, как подсказывает кэп - вести хозяйственную деятельность с юридическими лицами, которые не могут или не хотят по каким-либо причинам становиться экспортерами.

бухгалтерию знаем? что такое подотчетные средства известно? почему это "прибыль"? а когда командировочные дают, с них тоже надо бежать в стране прибывания налог платить?

понятно что всё это лажа, но dura lex как говорится. пока поцыэнта не убедили сознаться, по закону он совершенно чист. проследить путь налички от банкомата до пункта назначения практически невозможно. потому давят на "неизвестные нетрудовые доходы" и пугают дурачков наличием "счёта" за границей, в общем как могут, так и работают.

люди поумнее и пошустрее - умудряются говорить что авто продали за 5 минут до дтп. а к тебе сразу придёт ОБЭП за твой банкомат, а то им делать нехуй.

9. Иностранная организация рассматривается как имеющая постоянное представительство в случае, если эта организация осуществляет поставки с территории Российской Федерации принадлежащих ей товаров, полученных в результате переработки на таможенной территории или под таможенным контролем, а также в случае, если эта организация осуществляет деятельность, отвечающую признакам, предусмотренным пунктом 2 настоящей статьи, через лицо, которое на основании договорных отношений с этой иностранной организацией представляет ее интересы в Российской Федерации, действует на территории Российской Федерации от имени этой иностранной организации, имеет и регулярно использует полномочия на заключение контрактов или согласование их существенных условий от имени данной организации, создавая при этом правовые последствия для данной иностранной организации (зависимый агент).
(в ред. Федерального закона от 29.05.2002 N 57-ФЗ)

резидент систематично снимает крупные суммы с банкомата по корп. карточке от оффшорки.

Да ещё и снимает реальный бенефицар(согласно банковским формам)?

И дело тут не в том, что ОБЭПу или кому-то ещё делать нехуй, а в том, что это изначально глупая схема. Как ты правильно заметил люди пошустрее не оставляют таких нелепых лазеек в своих делах.

Плюс к тому насчёт представительства ты не там копаешь: смотреть надо ст 306 - 309 НК.
Нас интересует этот пункт: