"Статьей 849 "Сроки операций по счету" ГК РФ установлено, что:
Банк обязан зачислять поступившие на счет клиента денежные средства не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета.
Банк обязан по распоряжению клиента выдавать или перечислять со счета денежные средства клиента не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если иные сроки не предусмотрены законом, изданными в соответствии с ним банковскими правилами или договором банковского счета.
Таким образом, если на счет клиента в банке приходят средства, банк не вправе отказать в зачислении поступивших средств на счет клиента каковы бы не были сумма или назначение платежа, а клиент после зачисления средств вправе распоряжаться ими со счета по своему усмотрению в соответствии с законодательством.
Федеральным Законом от 7 августа 2001 г. "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" № 115-ФЗ установлено, что:
Операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600000 рублей, или превышает ее, а по своему характеру данная операция относится к одному из перечисленных видов операций, в который в числе прочих входит:
"зачисление на счет денежных средств, если хотя бы одной из сторон является физическое или юридическое лицо, имеющее соответственно регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве (на территории), которое (которая) не участвует в международном сотрудничестве в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, либо одной из сторон является лицо, владеющее счетом в банке, зарегистрированном в указанном государстве (на указанной территории)".
Перечень таких государств (территорий) определяется в порядке, устанавливаемом Правительством Российской Федерации на основе перечней, утвержденных международными организациями, занимающимися противодействием легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, и подлежит опубликованию.
Таким образом, в случае, если операция клиента относится к установленному Законом перечню, во исполнение требований Закона информация о данной операции должна быть предоставлена банком, через счет в котором совершается операция, в соответствующий уполномоченный орган.
Положением Банка России от 24 апреля 1996 г. "О порядке проведения в РФ некоторых видов валютных операций и об учете и представлении отчетности по некоторым видам валютных операций" № 39 установлено, что:
Без разрешения Банка России в числе прочих операций могут осуществляться переводы нерезидентами иностранной валюты в пользу резидентов в качестве дара, пожертвований или иных безвозмездных и невозвратных поступлений.
При этом в случае, если сумма перевода превышает эквивалент 2000 долларов США, юридические и физические лица - резиденты должны предоставить в уполномоченный банк, обслуживающий счет, через который проводится соответствующая операция, документы, подтверждающие наличие оснований для осуществления валютных операций.
Данными документами в случае перевода иностранной валюты в качестве дара могут являться договоры дарения.
В случае поступления иностранной валюты на счет подтверждающие документы должны быть предоставлены в течение семи календарных дней со дня зачисления иностранной валюты на счет.

При осуществлении физическими лицами - резидентами вышеуказанных валютных операций на сумму, превышающую в эквиваленте 10 000 долларов США по одной валютной операции, физические лица - резиденты так же представляют в уполномоченный банк свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.
Однако, в случае, если по договоренности сторон сделка дарения подчиняется законодательству РФ, следует учитывать, что Статьей 574 "Форма договора дарения" ГК РФ установлено следующее:
Дарение, сопровождаемое передачей дара одаряемому, может быть совершено устно, за исключением случаев, когда:
- дарителем является юридическое лицо и стоимость дара превышает пять установленных законом минимальных размеров оплаты труда;
- договор содержит обещание дарения в будущем.
Таким образом, при совершении физическим лицом-нерезидентом перевода в РФ в виде дара физическому лицу-резиденту и при отсутствии между ними договоренности об осуществлении дарения в будущем, а так же при наличии между сторонами договоренности о подчинении сделки законодательству РФ, от физического лица-резидента не требуется обязательного предоставления в уполномоченный банк договора дарения, заключенного в письменной форме.
В остальном операция производится в соответствии с вышеизложенными требованиями законодательства, а так же утвержденными в уполномоченном банке внутрибанковскими инструкциями.
"